Решение от 26.02.2010 г № 415
Об исполнении бюджета Целинного районного муниципального образования Республики Калмыкия за 2009 год
В соответствии с Уставом Целинного районного муниципального образования Республики Калмыкия и на основании представленной информации Финансово-казначейским управлением Собрание депутатов Целинного районного муниципального образования Республики Калмыкия решило:
1.Принять к сведению итоги исполнения бюджета Целинного районного муниципального образования Республики Калмыкия (далее - муниципальное образование) за 2009 год.
2.Администрации муниципального образования, всем администраторам расходов средств местного бюджета улучшить качество администрирования местного бюджета, повысить его прозрачность и качество планирования, регулироваться принципами ответственной бюджетной политики, повысить эффективность и результативность бюджетных расходов.
3.Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия и подлежит опубликованию в еженедельном приложении к "Правительственной газете" по Целинному району "Новая жизнь".
Глава
Целинного РМО РК (ахлачи)
В.БАШАНКАЕВ
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ЦЕЛИННОГО РАЙОННОГО
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗА 2009 ГОД
Бюджет Целинного РМО на 2009 год принят 26 декабря 2008 г. решением сессии Собрания депутатов районного муниципального образования N 352 по доходам в сумме 168054 тыс. руб. и по расходам в сумме 171491 тыс. руб. с дефицитом бюджета в сумме 3437 тыс. руб.
Решениями сессий собрания депутатов РМО N 357 от 27.01.2009 г., N 360 от 27.02.2009 г., N 375 от 27.04.2009 г., N 384 от 29.06.2009 г., N 391 от 14.09.2009 г., N 403 от 20.11.2009 г., N 411 от 29.12.2009 г. внесены поправки. С учетов изменений бюджет принят по доходам в сумме 222806,4 тыс. руб. и по расходам в сумме 238984,5 тыс. руб. с дефицитом 16178,1 тыс. руб.
Бюджет Целинного районного муниципального образования Республики Калмыкия за 2009 год исполнен по доходам на 94,9%. По расходам исполнение составило 92%.
Предельный размер дефицита бюджета района на 2009 год установлен в сумме 3554 тыс. руб., источники погашения - остатки бюджетных средств на начало года и кредитов кредитных организаций, фактически по итогам года дефицит составил 15769 тыс. руб. за счет остатков бюджетных средств на начало года в сумме 5919 тыс. руб. и кредитов из республиканского бюджета в сумме 9850 тыс. руб.
ДОХОДЫ
Доходная часть бюджета на 2009 год состоит из собственных доходных источников, безвозмездных поступлений из вышестоящего бюджета. Анализ исполнения доходов показывает, что наибольший удельный вес в доходной части приходится на безвозмездные поступления - 82,3% или 177916,7 тыс. руб. Доля собственных доходов составляет 17,7% или 38333,7 тыс. руб.
Объем безвозмездных перечислений из вышестоящего бюджета утвержден по муниципальному району 184723,6 тыс. руб., исполнение составило - 177916,7 тыс. руб.
Собственные доходы бюджета РМО исполнены за 2009 г. в сумме 38333,7 тыс. руб., или 100,6% от уточненного плана в сумме 38082,8 тыс. руб., по сравнению с 2008 годом поступило больше налогов и сборов на 22,7%.
Налоговые доходы бюджета РМО формируются в основном за счет налогов, поступающих от физических лиц (70%). Основным источником формирования собственных доходов местного бюджета является налог на доходы физических лиц (47% в структуре поступлений, или 24074,3 тыс. руб.).
Второе место в структуре(13%) занимают доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступившие в сумме 5051,9 тыс. руб., в том числе в виде арендной платы за земельные участки 4945,6 тыс. руб. В сравнении с прошлым годом рост поступлений составляет 28% в результате увеличения ставок базового размера арендной платы согласно Постановления Правительства РК.
Также одним из основных доходов бюджета являются доходы от продажи земельных участков, поступившие в сумме 1919,2 тыс. руб., это почти в 7 раз больше поступлений по данному виду доходов за 2008 год, что объясняется ростом спроса населения в 2009 году на приобретение земельных участков. В 2008 году был проведен только один аукцион, а в 2009 году - три аукциона, в результате продано 32 земельных участка.
В соответствии с Законом РК от 24.10.2008 г. N 46-IV-З в целях эффективности сбора налогов, поддержания муниципалитетов в формировании доходной части местных бюджетов проведена передача нормативов отчислений в бюджеты муниципальных районов от транспортного налога в размере 50%, подлежащих зачислению в республиканский бюджет. За 2009 год поступило транспортного налога в сумме 974,4 тыс. руб., в том числе от организаций- 177,8 тыс. руб., физических лиц - 796,6 т.р.
С 1 октября 2009 г. проведен перевод всех операций за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на казначейское обслуживание через единый счет бюджета. Доходы от оказания платных услуг поступили в сумме 1690,9 т.р., прочие неналоговые доходы - в сумме 595,6 т.р.
Недоимка по налогам и сборам в местный бюджет по состоянию на 01.01.2010 г. составила в сумме 4449 тыс. руб., по сравнению с началом года возросла на сумму 1166 тыс. руб.
РАСХОДЫ
Анализ исполнения расходов бюджета РМО показывает, что наибольший удельный вес в расходной части приходится на образование - 52,5% или 121827,9 т.р., в том числе расходы за счет федерального и республиканского бюджетов - 80385,3 т.р., что составляет 66% от общих расходов на образование (госстандарт общего образования - 73568,8 т.р., классное руководство - 2049 т.р., КДН - 210,4 т.р., опека и попечительство - 419,1 т.р., проведение противоаварийных мероприятий в Хар-Булукской СШ - 4038 т.р., модернизация образования - 100 т.р.)
Второе место в структуре занимают расходы на здравоохранение, физическую культуру и спорт - 26756,8 т.р. или 11,5%.
Раздел 0100"Общегосударственные вопросы"
По разделу 0100 учтены расходы на содержание и обеспечение деятельности органов местного самоуправления при плане 15372,6 тыс. руб. исполнено 15344,5 тыс. руб.
Раздел 0300"Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"
Подраздел 0302
Расходы на содержание муниципальной милиции при плане 4677,3 тыс. руб. исполнены на 4677,2 тыс. руб.
Штатная численность составляет 27 единиц, в том числе 25 ед. военнослужащих и 2 ед. гражданского персонала.
Раздел 0400"Национальная экономика"
В разделе 04, подразделе 05 "Сельское хозяйство" показаны расходы на содержание отдела развития АПК за счет субвенций в сумме 807,1 т.р., произведено возмещение процентов по кредитам ЛПХ, КФХ и СПК в общей сумме 20682,8 т.р. По кодам 310 и 226, ЦС 5221200 по республиканской целевой программе "Устойчивое развитие сельских территорий РК на 2008-2012 годы" произведены расходы на газификацию поселений в общей сумме 8302,7 т.р., в том числе за счет собственных средств бюджетов поселений - 459 т.р., республиканского бюджета- 7843,7 т.р.
Всего расходов по разделу 04 - 21489,9 т.р. при плане 22010,6 т.р.
Раздел 07"Образование"
Расходы по разделу 0700 при плане 126378,5 тыс. руб. исполнено 121827,9 тыс. руб. или 96,4%.
По подразделу 0701, целевой статье 4209900, виду расходов 001 - 17473,8 тыс. руб. - расходы на функционирование 8 детских дошкольных учреждений общей штатной численностью 153 единицы, в том числе 45 воспитателей. По сравнению с началом года численность детей увеличилась на 10 детей, средняя наполняемость группы составила 27 детей. Количество детодней за год составило 55000, питание детей производилось за счет средств родителей, и предпринимательской деятельности. Средняя норма питания составила 23 руб. на 1 ребенка.
На конец года всего 14 школ, в том числе 1 гимназия, 12 средних и 1 неполная средняя. Количество учащихся сократилось на 73 ученика, соответственно уменьшилось количество классов-комплектов на 14 ед. Увеличение числа групп с продленным днем составляет 3 ед., на начало года их количество было 40, на конец года - 43. Число штатных единиц по школам без изменений. Затраты на содержание школ составили за год в сумме 84202,7 тыс. руб.
По внешкольной работе в районе действует всего 3 учреждения, в том числе:
Центр детского творчества - 16 групп с охватом 359 учащихся, штатной численностью 19 единиц.
Детско-юношеская спортивная школа - 7 групп с охватом 301 учащихся, штатной численностью 17 ед.
Детская школа искусств - 50 классов с охватом 244 учащихся, штатной численностью 30 единиц.
Расходы на содержание внешкольных учреждений составили в сумме 9135,9 тыс. руб.
По подразделу 0709, целевой статье 4529900-2925,1 тыс. руб. расходы на содержание централизованной бухгалтерии со штатом 11 единиц и методкабинета - 9 единиц.
По подразделу 0707, целевой статье 4329900 - отражены расходы в сумме 539,4 тыс. руб. на содержание лагеря "Сайгачонок". Штатная численность работников лагеря в межсезонье - 3 единицы.
По подразделу 0709, целевой статье 4360000, виду расходов 447 отражены расходы на проведение мероприятий для детей и подростков в сумме 265,8 тыс. руб.
По подразделу 0709, целевой статье 0020400, виду расходов 500 отражены расходы на содержание аппарата в количестве 4 единиц, отдела опеки и попечительства - 2 ед. и КДН - 1 ед. в сумме 1502 тыс. руб.
Раздел 08"Культура, кинематография и Средства массовой информации"
За счет средств районного бюджета содержатся 2 клубных учреждения штатной численностью 10 единиц, 1 центральная библиотека со штатом 10 единиц.
Количество народных коллективов сохранилось - ансамбль "Джиргал" и "Веселая карусель".
По подразделу 0806, целевой статье 4529900, виду расходов 001 отражены расходы на содержание централизованной бухгалтерии со штатом 3 единицы на конец года в сумме 553,6 тыс. руб.
По подразделу 0806, целевой статье 0020400, виду расходов 500 отражены расходы на содержание руководителя отдела культуры в сумме 438,9 тыс. руб. Всего расходов на культуру направлено в сумме 5474,5 т.р. при назначениях 5474,6 т.р.
Раздел 09"Здравоохранение и спорт"
По разделу 09 при плане 27438,9 тыс. руб. исполнено 26756,8 тыс. руб.
По подразделу 0900 отражены расходы на функционирование 1 больницы, состоящей частично на бюджете - 13194,4 тыс. руб., 4 амбулаторий - 2531 тыс. руб., 8 ФАПов - 4411,2 тыс. руб., станции скорой помощи - 3102,8 тыс. руб., ЦБ штатной численностью 11 единиц - 1968,5 тыс. руб.
С 1 января 2009 года Вознесеновская участковая больница переведена в амбулаторию, вследствие чего произошло сокращение 3 штатных единиц.
По подразделу 0908 отражены расходы на проведение мероприятий по физической культуре и спорту в сумме 402 тыс. руб.
По подразделу 0910 отражены расходы на содержание специалиста по делам молодежи и спорта в сумме 258,6 тыс. руб.
Раздел 10"Социальная политика"
По разделу 10 при плане 23990,1 тыс. руб. исполнено 23818,2 тыс. руб.
По подразделу 1006, целевой статье 4529900 отражены расходы на погашение задолженности за декабрь 2008 г. по аппарату и централизованной бухгалтерии в сумме 225,9 тыс. руб.
По подразделу 1002, целевой статье 5089900, вида расхода 001 "Учреждения социального обслуживания населения" отражены расходы на содержание двух центров общей штатной численностью 57 человек в сумме 5153,9 тыс. руб.
По подразделу 1003 отражены расходы на предоставление льгот согласно федеральных и республиканских нормативных актов. В рамках реализации ФЦП "Социальное развитие села до 2010 года" по ЦС 1001100, ВР 021 и 099 отражены расходы на обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности, а также граждан РФ, проживающих в сельской местности, за счет субсидии в сумме 7995,4 тыс. руб., в том числе за счет средств федерального бюджета - 7980,7 т.р., республиканского - 14.7 т.р.
По ЦС 5221200, ВР 003 по РЦП " Устойчивое развитие сельских территорий РК на 2008-2012 годы" исполнено 12245,5 т.р., в том числе за счет средств республиканского бюджета - 11786,5 т.р., бюджетов поселений - 459 т.р. По этой программе отражены расходы на газификацию и электрификацию поселков в сумме 7843,7 т.р. и на обеспечение жильем молодых семей и граждан РФ, проживающих в сельской местности - 3942,8 т.р.
По ЦС 5052901 и 5054700 отражены расходы на погашение кредиторской задолженности за предоставленные льготы на проезд реабилитированным гражданам и почетным донорам в сумме 660,3 т.р. за счет собственных средств бюджета РМО.
По ЦС 5140100 учтены расходы на оплату льгот педагогическим работникам в сумме 2870,7 т.р., в том числе за счет субвенций - 2836,3 т.р. и за счет собственных средств - 34,4 т.р.
По подразделу 1004, целевой статье 5200000, виду расходов 005 - отражены расходы на выплату пособий детям-сиротам в сумме 2497,5 тыс. руб. и компенсации части родительской платы в сумме 471,8 т.р.
Начальник
Финансово-казначейского Управления
Целинного РМО РК
С.НОМТЫНОВ